个体户 vs 公司，哪种税更省？2025最新政策解读！

创业第一步，选对主体能省税！

很多新手在创业时纠结：注册个体户还是公司更划算？

今天就用2025年最新税收政策，从税负、风险、发展空间三大维度帮你分析，看完秒懂！

1. 增值税对比：谁更省？

✅ 个体户（小规模纳税人）：

月销售额≤10万（季度≤30万）：免征增值税（2025年延续）。

超过部分：按1%征收（原3%，2025年仍优惠）。

特殊行业（如农产品销售）：直接免税。

✅ 公司（小规模纳税人）：

同样享受10万/月免税，但若升级为一般纳税人（年销售额超500万），税率6%-13%，但可抵扣进项。

结论：

短期小本经营→个体户更省（免税额度+低税率）。

长期大额交易→公司可抵扣进项，可能更划算。

2. 所得税大PK：谁交得少？

📌 个体户（个人经营所得税）：

核定征收：年开票≤120万，双免（增值税+个税全免）。

120万-450万：个税可核定0.5%-1%，综合税率1.56%（含增值税1%+附加税0.06%）。

查账征收：按5%-35%超额累进，但200万以内减半征收。

📌 公司（企业所得税+分红税）：

小微企业（利润≤300万）：实际税负5%（2025年优惠）。

超过300万：按25%缴纳。

股东分红：再交20%个税，综合税负可能达40%！

案例对比（年利润80万）：

个体户（核定）：80万×1.56%≈1.25万

公司（小微企业）：80万×5%=4万 + 分红税（76万×20%≈15.2万）→总税负≈19.2万

👉 个体户省下近18万！

3. 其他隐性成本 & 风险

⚠ 个体户的坑：

无限责任：亏钱可能赔光个人存款、房产。

融资难：无法股权融资，难贷款。

发展受限：不能开分店、转让困难。

💼 公司的优势：

有限责任：破产只赔注册资本，不牵连个人财产。

政策红利：如上海创业补贴8000元+3年税费减免（仅限公司）。

品牌溢价：公司名更正规，客户信任度↑58%。

4. 2025年最新政策红利 🎁

🔹 个体户：

“六税两费”减半（城建税、印花税等）。

特定园区注册可享个税0.25%超低核定。

🔹 公司：

科技型企业：所得税15%（高企认定）+ 研发加计扣除120%。

地方返税：入驻产业园区可返80%税收。

5. 终极决策指南 📌

选个体户 ：

✔ 小本生意（月流水＜10万）

✔ 低风险行业（咨询、设计、小餐饮）

✔ 不想操心财务（核定征收超省心）

选公司 ：

✔ 想融资、招团队

✔ 行业需资质（如教育、进出口）

✔ 长期规划（品牌化、连锁化）

💡 小技巧：个体户可“个转企”，后期升级不耽误！